BR R.09

BR Frictiekosten (R.09)

Deze bestemmingsreserve dient ter egalisatie van de frictiekosten als gevolg van de reorganisatie in 2012. In 2015 en 2016 zal deze reserve nog gebruikt worden om schommelingen in de jaren op te vangen.
Voor een nadere toelichting op de frictiekosten en de ontwikkelingen wordt verwezen naar de paragraaf Bedrijfsvoering in het jaarverslag.

Prog.	Datum besluit	Omschrijving	Inc./	Begroting	Rekening
P / R	Datum besluit		struct.	2015	2015
Bedragen x € 1.000
Saldo per 01-01				1.822	1.822
Toevoegingen:
R.09	28-10-2013	Bijdrage uit bezuinigingen	S	406	406
Totaal toevoegingen				406	406
Onttrekkingen:
R.09	28-09-2015	Inzet onderbesteding 2013	I	1.433	1.433
R.09	28-10-2013	Resultaat 2015	I	0	45
Totaal onttrekkingen				1.433	1.478
Saldo per 31-12				795	750

BR Taakmutaties gemeentefonds - Overloop (R.09)

Conform de spelregels gemeentefonds wordt bij elke toevoeging van nieuwe middelen (taakmutaties, decentralisatie- en integratie-uitkeringen) aan de raad voorgelegd of deze middelen ingezet mogen worden voor een onderliggend beleidsdoel of dat de middelen deel uitmaken van de algemene middelen in het gemeentefonds. In deze bestemmingsreserve worden nieuwe toegevoegde middelen aan het Gemeentefonds gereserveerd die gedurende het jaar niet aan de raad voorgelegd kunnen worden. Vooral van de nieuwe toevoegingen die bekend gemaakt zijn in de septembercirculaire en in de november/decembercirculaire is het niet altijd mogelijk om voor het einde van het jaar een raadsvoorstel met begrotingswijziging aan de raad voor te leggen. In het daarop volgende jaar doen de betreffende beleidsvelden een beroep op deze middelen via een raadsvoorstel en een begrotingswijziging, waarbij voorgesteld wordt de middelen aan de bestemmingsreserve Taakmutaties gemeentefonds te onttrekken. Middelen die na een jaar nog niet via een raadsvoorstel geclaimd zijn voor uitvoering van een bepaald beleid, vallen vrij ten gunste van de Algemene Reserve. (Raadsbesluit 8 februari 2010).
In 2010 is het doel van deze bestemmingsreserve uitgebreid ten behoeve van niet bestede budgetten die gereserveerd moeten blijven om bestaand beleid uit te voeren in volgende jaren (raadsbesluit 13 december 2010).

Prog.	Datum besluit	Omschrijving	Inc./	Begroting	Rekening
P / R	Datum besluit		struct.	2015	2015
Bedragen x € 1.000
Saldo per 01-01				5.196	5.196
Toevoegingen:
P.02	14-12-2015	Climate Active Neighbourhoods	I	54	54
P.02	14-12-2015	Waterstofeconomie	I	235	500
P.03	28-09-2015	Rijksmiddelen Werkbedrijf	I	140	140
P.03	14-12-2015	Aanpak jeugdwerkloosheid	I	70	70
P.03	14-12-2015	Participatiebudget	I	809	809
R.00	14-12-2015	Regiotafels HLZ	I	40	40
R.01	14-12-2015	Korenmarkt verbetering HCG	I	50	50
R.05	14-12-2015	Gelders archief	I	61	61
R.05	14-12-2015	Vooruitbetaalde kosten St. MSA	I	0	0
R.06	14-12-2015	ID-regeling 2016	I	1.000	1.000
R.06	14-12-2015	Huishoudelijke hulp toelage	I	1.200	1.200
R.06	14-12-2015	Innovatieprojecten mobiliteit	I	300	300
R.06	14-12-2015	Begeleidingskosten statushouders	I	300	300
R.06	14-12-2015	Instrument voor loonwaardemeting	I	60	60
R.06	14-12-2015	DU Faciliteitenbesluit opvangcentra	I	71	71
R.06	14-12-2015	DU Tijdelijke voorziening Bed/Bad/Brood	I	131	131
R.06	14-12-2015	DU Jeugdwerkloosheid	I	61	61
R.08	14-12-2015	Woonschepen	I	294	293
R.09	03-11-2014	DU Gezond in de stad	I	106	0
R.09	03-11-2014	Individuele studietoeslag	S	99	0
R.09	29-06-2015	DU Gezond in de stad	I	0	0
R.09	29-06-2015	DU WE CAN Young	I	0	0
R.09	14-12-2015	Herstructurering WSW sector	I	0	899
R.09	14-12-2015	Faciliteitenbesluit opvangcentra	I	0	33
R.09	14-12-2015	Individueel keuzebudget	I	1.755	1.755
R.09	14-12-2015	Kwartiermakers IGUO	I	0	0
R.09	14-12-2015	Innovatiekosten wijksturing	I	0	0
Totaal toevoegingen				6.836	7.827

Prog.	Datum besluit	Omschrijving	Inc./	Begroting	Rekening
P / R			struct.	2015	2015
Bedragen x € 1.000
Onttrekkingen:
P.01	14-12-2015	Climate Active Neighbourhoods	I	0	0
P.02	14-12-2015	Lucht uitvoeringsprogramma	I	83	83
P.02	14-12-2015	Waterstofeconomie	I	215	215
P.03	29-09-2014	Voorbereidingskosten ESF-subsidie	I	0	0
P.03	14-12-2015	Economische agenda: ArtEz	I	55	55
P.03	14-12-2015	Jeugdwerkloosheidsmiddelen	I	211	211
P.03	14-12-2015	Jeugdwerkloosheid en 2GetThere	I	130	130
P.03	14-12-2015	Aanpak jeugdwerkloosheid	I	0	0
P.03	14-12-2015	Participatiebudget	I	0	0
P.03	14-12-2015	Instrument voor loonwaardemeting	I	0	0
P.05	14-12-2015	Krachtwijken (Malburgen)	I	34	34
P.05	14-12-2015	Beleidsagenda seksuele diversiteit	I	17	17
P.05	14-12-2015	Jeugdplein Hobbit en wijkclub Immerloo	I	114	114
R.02	24-11-2014	Trolleyinfrastructuur voor Nachtnet	I	25	25
P.07	14-12-2015	Jeugdgezondheidszorg (STMG / VGGM)	I	62	62
P.07	14-12-2015	Preventief Jeugdbeleid	I	120	120
R.00	14-12-2015	Opzetten regiotafels HLZ	I	0	0
R.01	14-12-2015	Korenmarkt verbetering HCG	I	0	0
R.02	14-12-2015	Johannahoeveweg (Koningsoord)	I	0	0
R.02	14-12-2015	Brinkman Vissergemaal	I	116	116
R.05	14-12-2015	Masterplan nieuw zwembad	I	89	89
R.05	14-12-2015	Restant verzelfstandiging MSSA	I	115	115
R.05	14-12-2015	Gelders archief	I	0	0
R.05	14-12-2015	Vooruitbetaalde kosten St. MSA	I	155	0
R.06	29-06-2015	Formatie Handhaving en Inburgering	I	51	51
R.06	02-11-2015	Wijziging van verander naar regulier	I	0	0
R.06	28-09-2015	Rijksmiddelen Werkbedrijf	I	0	0
R.06	14-12-2015	Regeling collectieve zorgverzekering	I	302	302
R.06	14-12-2015	Herindicaties Wmo	I	490	490
R.06	14-12-2015	Wmo-innovaties	I	330	330
R.06	14-12-2015	Noodopvang asielzoekers	I	36	36
R.06	14-12-2015	Faciliteitenbesluit opvangcentra	I	80	80
R.06	14-12-2015	ID-regeling 2016	I	0	0
R.06	14-12-2015	Aanvragen huishoudelijke hulp toelage	I	0	0
R.06	14-12-2015	Innovatieprojecten mobiliteit	I	0	0
R.06	14-12-2015	Extra begeleidingskosten statushouders	I	0	0
R.06	14-12-2015	DU Faciliteitenbesluit opvangcentra	I	0	0
R.06	14-12-2015	DU Tijdelijke voorziening Bed/Bad/Brood	I	0	0
R.06	14-12-2015	DU Jeugdwerkloosheid	I	0	0
R.07	02-11-2015	Uitvoeringsplan seksuele diversiteit 2015-'17	I	10	10
R.07	14-12-2015	ISV-bodem	I	350	350
R.07	14-12-2015	Programma JOGG	I	36	36
R.07	14-12-2015	Rioolinspecties	I	215	215
R.07	14-12-2015	Beleids- en uitvoeringsplan Jeugd en Wmo	I	100	100
R.07	14-12-2015	Bommenkaart	I	42	42
R.08	14-12-2015	Woonschepen	I	421	421
R.09	29-06-2015	Armoede-agenda 15-18: Actief tegen armoede	S	99	0
R.09	14-12-2015	Opbrengst verkoop Vastgoed	I	1.072	1.072
R.09	14-12-2015	Kwartiermakers IGUO	I	55	55
P.09	14-12-2015	Innovatiekosten Wijksturing	I	150	151
Totaal onttrekkingen				5.380	5.127
Saldo per 31-12				6.652	7.896

BR Kapitaallasten Diga (R.09)

De bestemmingsreserve Diga is gevormd ter financiering van de kapitaallasten van het project DIGA (Digitaal Arnhem). Diga is in 2010 geactiveerd en vanaf 2011 worden de kapitaallasten uit deze bestemmingsreserve gefinancierd. Besloten is om deze BR per 1-1-2015 op te heffen en samen te voegen met BR Kapitaallasten om te komen tot één bestemmingsreserve kapitaallasten.

Prog.	Datum besluit	Omschrijving	Inc./	Begroting	Rekening
P / R	Datum besluit		struct.	2015	2015
Bedragen x € 1.000
Saldo per 01-01				378	378
Toevoegingen:
Totaal toevoegingen				0	0
Onttrekkingen:
R.09	29-06-2015	Naar BR Kapitaallasten	I	378	378
Totaal onttrekkingen				378	378
Saldo per 31-12				0	0

BR ICT (R.09)

Gezien de verouderde ICT omgeving en de instabiliteit van het huidige systeem lijkt een forse impuls op de ICT-
omgeving meer dan noodzakelijk.
Er worden twee centrale ambities onderkend:
1. Betrouwbare IT (basis op orde)
Snel, Safe & Simpel IT voorziening. Door werken onder Architectuur wordt gewerkt aan een belangrijke voorwaarde voor vereenvoudiging en vergroting van de flexibiliteit van de IT, een volwassen IT-organisatie en veilige informatievoorziening door voortvarende maatregelen te nemen. Om deze ambitie te realiseren is gebleken dat een investeringsimpuls nodig is op de deels verouderde hardware. Een deel van de reserve zal dan gebruikt worden om toekomstige kapitaallasten van deze investering te dekken met afloop in 2019.
2. Klant centraal (inwoner, ondernemer en medewerker)
Versterking samenwerking, ruimte op innovatie en oriëntatie op klant. Er is een strategie ontwikkeld langs deze ambitie met een focus op een beperkt aantal projecten. Deze worden verdeeld in 4 prioriteitsgroepen. Voor ieder project wordt een business gemaakt. De belangrijkste projecten zijn:
• Zaakgericht werken,
• Ondersteuning van samenwerking,
• Informatieveiligheid,
• Informatievoorziening van regionale samenwerking (regionale belastingsamenwerking, ICT-diensten, digitale dienstverlening aan inwoners/ ondernemers).

Prog.	Datum besluit	Omschrijving	Inc./	Begroting	Rekening
P / R	Datum besluit		struct.	2015	2015
Bedragen x € 1.000
Saldo per 01-01				742	742
Toevoegingen:
R.09	29-06-2015	Dotatie vanuit de algemene reserve	I	400	400
Totaal toevoegingen				400	400
Onttrekkingen:
R.09	03-11-2014	Kapitaallasten ICT server	S	63	63
R.09	29-06-2015	Inzet extra capaciteit	I	0	726
Totaal onttrekkingen				63	789
Saldo per 31-12				1.079	353

BR Kapitaallasten (R.09)

Deze bestemmingsreserve dient ter dekking van diverse kapitaallasten. Het bedrag van de dotatie is gelijk aan het bedrag van de investering. Het bedrag van de onttrekkingen is gelijk aan het bedrag van de afschrijvingen. Om ook de rentelasten te kunnen dekken wordt de reserve aangemerkt als een rentedragende reserve.

Prog.	Datum besluit	Omschrijving	Inc./	Begroting	Rekening
P / R			struct.	2015	2015
Bedragen x € 1.000
Saldo per 01-01				47.567	47.567
R.08	01-01-2015	Foutenherstel Erfpacht	I	0	9.517
Toevoegingen:
R.09	25-05-2009	Vrijval kapitaallasten verplaatsing De Boei	I	197	197
R.09	09-11-2009	Reservering t.b.v. rampenoefening	S	5	5
R.09	05-11-2012	Ingroei naar 90% weerstandsvermogen	I	462	462
R.09	11-11-2013	Rente ob.v. de stand per 1-1	S	951	1.142
R.09	11-11-2013	Ingroei weerstandsvermogen naar 75%	S	186	186
R.07	03-11-2014	Vrijval BR Ondergronds Afval Transport	I	20	20
R.09	03-11-2014	Vrijgekomen ISV-gelden toevoegen aan AR 2016	I	0	0
R.09	03-11-2014	Sluitend maken jaarschijf 2016	I	0	0
R.05	13-04-2015	Herstelplan stichting Kunstbedrijf Arnhem	S	-116	-116
R.08	29-06-2015	FJP 2014 Resultaat niet Grex-projecten	I	3	3
R.05	02-11-2015	Verzelfstandiging MSSA: frictiekosten	S	40	40
P.07	29-06-2015	Vrijval BR Volksgezondheid regio focuspunten	I	25	25
R.08	29-06-2015	Vrijval BR Wonen boven winkels	I	743	743
P.05	29-06-2015	Vrijval BR Arnhems samenlevingsbeleid	I	58	58
R.05	13-07-2015	Vrijval BR Integrale veiligheid	I	195	195
R.05	13-07-2015	Vrijval BR Sport	I	21	21
P.05	13-07-2015	Vrijval BR Combinatiefunctie brede scholen	I	108	108
R.06	13-07-2015	Vrijval BR Beschermd en Weerbaar	I	500	500
R.06	13-07-2015	Vrijval BR Renterisico Stadsbank	I	164	164
R.09	13-07-2015	Vrijval onderbesteding kapitaallasten	I	2.455	2.455
R.09	02-11-2015	Verrekening tekort 2017 en overschotten 2018 en 2019	S	0	0
R.08	14-12-2015	Vrijval en invulling taakstelling R8	S	1.000	1.000
R.09	02-11-2015	Afronding	I	0	0
Totaal toevoegingen				7.017	7.208
Onttrekkingen:
R.06	03-11-2014	Voeding BR Noodfonds	I	10.000	10.000
P.04	29-06-2015	Naar BR Beeldbep. culturele manifestaties	I	142	142
R.08	29-06-2015	Naar BR Vastgoed	I	1.164	1.164
R.09	29-06-2015	Naar BR ICT	I	400	400
R.05	29-06-2015	Naar BR Kapitaallasten (t.b.v. Valkenhuizen)	I	361	361
R.05	29-06-2015	Naar BR Cultureel vastgoed (vrijval voorz Musis)	I	1.000	1.000
P.04	29-06-2015	Naar BR Evenementen (Giro d'Italia)	I	218	218
R. 05	02-11-2015	Verzelfstandiging MSSA: voeding eigen vermogen MSSA	I	0	0
R.05	14-12-2015	Onderuitputting kap.lasten BR Cult. Vastgoed	I	876	876
Totaal onttrekkingen				14.161	14.161
Saldo per 31-12				40.423	50.131